Hoe splits ik als zelfstandige mijn lening tussen privé en beroep?
SparenWanneer u als zelfstandige een huis koopt of bouwt en dat ook - deels - wil gebruiken voor de uitoefening van uw beroep, dan heeft dat gevolgen op fiscaal vlak. Uw woonlening wordt dan opgesplitst in een residentieel deel en een deel voor beroepsdoeleinden.
Lenen als zelfstandige
Wie als zelfstandige al eerder een woonlening afsloot, zal het beamen: doorgaans liggen de zaken iets complexer dan bij de 'gewone' loontrekkenden. En dat start al van zodra u een krediet aanvraagt.
Loontrekkenden kunnen om te beginnen vrij simpel aantonen dat ze maandelijks een vast inkomen hebben. Het is zodoende ook gemakkelijker voor de bank om na te gaan of en hoe de lening terugbetaald wordt. Dat is een ander paar mouwen bij zelfstandigen, die in de regel een wisselend en soms onzeker inkomen hebben. Hoe vangt de bank dat op? Door zich te baseren op uw inkomen van de laatste twee of drie jaar en van daaruit een gemiddeld maandinkomen te extrapoleren.
En startende zelfstandigen?
Zijn zelfstandigen die pas gestart zijn dan automatisch de pineut, omdat ze nog geen inkomensoverzicht van twee jaar of meer kunnen voorleggen? Niet noodzakelijk, maar het is wel beter om voorzichtig te ramen en van een minimaal inkomen te vertrekken. U kan ook het inkomen van uw partner wat zwaarder laten doorwegen, mocht hij of zij wel een vast inkomen hebben.
Gesplitste lening
Ook de lening zelf ziet er bij zelfstandigen een tikkeltje anders uit. Ze heeft een gemengd karakter: een klassieke hypothecaire lening voor het woongedeelte en een investeringskrediet voor de beroepsruimtes. En die kunnen dan elk afzonderlijk een andere rentevoet dragen. Investeringskredieten zijn vaak iets duurder dan klassieke woonkredieten.
Voor de opdeling van uw woonst wordt gekeken naar de effectieve oppervlakte die u nodig heeft voor de uitoefening van uw beroep versus het residentieel gedeelte. Dat is nodig voor de uitsplitsing van de financiering, maar ook voor de uitsplitsing van de fiscale voordelen achteraf. U kan de kosten die u maakt voor de uitrusting en het onderhoud van het beroepsgedeelte van uw huis immers als beroepskost inbrengen in uw belastingaangifte.
Geen opsplitsing
Leent u het volledige bedrag van uw woning, dan gebeurt de opsplitsing van de lening in dezelfde verhouding als die voor de uitsplitsing van het beroeps- en het privégedeelte van de woning. Brengt u ook eigen middelen in, dan vraagt u zich best af of u die in het beroepsgedeelte, dan wel in het privégedeelte van uw woning stopt. De fiscale voordelen kunnen voor de beide delen opnieuw verschillend zijn.
Fiscale voordelen
Voor de afbetalingen aan kapitaal, de intresten op uw woonkrediet en het storten van de premies voor de schuldsaldoverzekering hebt u in Vlaanderen recht op een woonbonus van 1.520 euro. Tijdens de eerste tien jaar van de lening komt daar 760 euro bij, als het uw enige woning is. Als u minstens drie kinderen hebt, nog eens 80 euro. Dat brengt het maximum op 2.360 euro per persoon. De woonbonus geeft u uiteindelijk recht op een belastingvermindering van 40%. Wie zijn korf maximaal vult, komt zo aan een besparing van 944 euro per persoon.
Dat ligt anders voor het investeringskrediet: daar mag u álle betaalde intresten fiscaal aftrekken als beroepskosten. Bovendien leveren ze u een belastingbesparing op tegen het hoogste tarief waarin uw inkomen valt, waardoor het voordeel kan oplopen tot 50%. Net omdat u beroepsmatige interesten meer en aan een hoger tarief mag inbrengen fiscaal, is het mogelijk interessanter om vooral te lenen voor het beroepsgedeelte van uw woonst en de eigen inbreng te bewaren voor het privégedeelte. De fiscus aanvaardt overigens uitdrukkelijk dat u dit doet. Die precieze rekenoefening concretiseert u uiteraard best samen met uw bankier en uw fiscalist.
Lees ook:
Bron: spaargids.be
Gratis onbeperkt toegang tot Showbytes? Dat kan!
Log in of maak een account aan en mis niks meer van de sterren.Lees Meer
-
PREMIUM
Deze mensen produceren zélf hun stroom: “Mijn windmolen kost 75.000 euro, maar in 8 jaar is die terugbetaald”
-
Mijnenergie
Uitsteltermijn plaatsing digitale meter bijna ten einde: is vrees voor factuurshock terecht?
De uitsteltermijn voor de plaatsing van de digitale meter loopt bijna af. Wie tussen 2009 en 2021 zonnepanelen heeft geïnstalleerd, kan die meter nog tot 31 december van dit jaar tijdelijk weigeren. Veel consumenten vrezen dat het einde van die uitsteltermijn meteen ook een stevige opstoot op de energiefactuur met zich zal meebrengen. Mijnenergie.be ging na of die angst gerechtvaardigd is. -
32
Binnenkort geen ‘kipstuckjes’ meer? Federale overheid werkt aan richtlijnen voor namen van vegetarische vleesvervangers
De Federale Overheidsdienst Economie werkt aan regels die producenten van vleesvervangers zou verbieden om namen als ‘kipstuckjes’, hamburger of ‘speckskes’ te gebruiken. Dat schrijft de krant ‘De Tijd’. Aan onze redactie wil woordvoerster Lien Meurisse van de FOD Economie enkel bevestigen dat er gewerkt wordt aan richtlijnen “over wat je kan schrijven bij vegetarische vleesvervangers”. -
-
Van Quickenborne en De Bleeker waarschuwen voor 'Tinder Swindlers’: “Dien altijd klacht in”
-
Oplossing voor probleem met uitgeven consumptiecheques in winkel naar keuze in de maak
Consumenten zullen binnenkort zelf kunnen beslissen met welk type cheque — consumptie, eco of maaltijd — ze willen betalen in de winkel. Staatssecretaris voor Consumentenbescherming Eva De Bleeker (Open Vld) heeft daarover een akkoord bereikt met de sector. -
PREMIUM
Switch-medewerkers klappen uit de biecht: “Zelfs een demente man werd erin geluisd”
-
Ondanks alle kritiek: Mega wordt groepsleverancier voor de provincie West-Vlaanderen
-
2
PROMOJAGERS SUPERTIP. Stofzuiger nodig? “Hier koop je hem voor 129 euro en krijg je er twee andere toestellen en doos vol poetsproducten bij”
-
Spaargids.be
Geniet jij al optimaal van deze fiscale voordelen voor je woning en schuldsaldoverzekering?
De overheid sabelde de voorbije jaren zwaar in de fiscale voordelen die burgers krijgen als ze een hypothecaire lening afsluiten. Toch zijn er nog altijd te rapen, zo weet Spaargids.be, dat meteen drie slimme fiscale adviezen op een rij zet. -
MijnTelco
Abonnement in ruil voor spotgoedkope gsm: spaar je werkelijk geld uit door te tekenen voor een koppelverkoop?
Maak je winst door de aankoop van je telefoon te koppelen aan een abonnement? Het is een vraag die veel telecomgebruikers zich stellen. Een smartphone voor 9 euro klinkt mooi, maar levert dat je aan het einde van de rit effectief voordeel op? En waar moet je op letten bij zo’n koppelverkoop? MijnTelco zocht het uit. -
HLN Shop
Ga voor schoonheid én degelijkheid: in vijf stappen naar jouw ideale e-bike
1 reactie
Resterende karakters 500
Log in en reageerHenri vanderhoven