PayPal-medeoprichter Peter Thiel heeft zijn individuele pensioenrekening gebruikt om een appeltje voor de dorst te vergaren dat 5 miljard dollar waard is. Het bedrag op de rekening ging er meer dan 3 miljard dollar op vooruit in slechts drie jaar tijd, hoewel de durfkapitalist er na 1999 geen geld meer in pompte.
- Thiels ‘Roth IRA’-rekening was in 1999 minder dan 2.000 dollar waard, volgens gegevens van de Amerikaanse belastingdienst Internal Revenue Service (IRS).
- De rekening had eind 2019 een waarde van 5 miljard dollar bereikt, weet onderzoeksjournalistieke site ProPublica.
Wat is echter een ‘Roth IRA’?
- Een IRA (‘Individual Retirement Account’) is een beleggingsaccount in de VS waarop je geld mag storten van je brutoloon. Over het geld dat je op je IRA-account stort hoef je geen inkomstenbelasting te betalen. Je kunt dus belastingvrij sparen.
- Bij een Roth IRA staat de IRA ook voor ‘Individual Retirement Account’. Het is dus net als de IRA een pensioenbeleggingsrekening. De Roth IRA en de traditionele IRA werken dan ook bijna hetzelfde. Elk jaar mag je 6.000 dollar storten op je Roth IRA-rekening. (Bedrag stijgt elk jaar iets, 6000 = 2019).
- Het verschil tussen een Roth IRA en een klassiek IRA is dat je bij een klassiek IRA-inkomstenbelasting betaalt bij het opnemen van je geld (tijdens je pensioen). Bij een Roth IRA betaal je de belasting al vooraf en hoef je geen belasting meer te betalen op het moment dat je het geld opneemt.
- Roth IRAs zijn in het leven geroepen om middenklasseverdieners te helpen geld opzij te zetten voor hun pensioen zonder belasting te betalen bij opname.
Het verzamelen van deze hoeveelheid geld in een Roth IRA is niet eenvoudig.
- Ongeveer 21,6 miljoen Amerikaanse belastingbetalers hadden eind 2018 een Roth IRA, met een gezamenlijke waarde van 845 miljard dollar. Uitgesplitst komt dat neer op een gemiddeld saldo van ongeveer 39.100 dollar, volgens IRS-gegevens.
- De bijdragelimiet voor deze rekeningen is 6.000 dollar per jaar in 2021 (of 7.000 dollar voor mensen van 50 en ouder).
- Er zijn ook inkomensbeperkingen. Alleenstaanden, bijvoorbeeld, met een aangepast brutoloon van minder dan 125.000 dollar in 2021 kunnen bijdragen tot de limiet, maar hun bijdragen worden afgebouwd als hun aangepast bruto-inkomen tussen 125.000 en 140.000 dollar ligt, stelt de IRS.
- Als ze meer dan 140.000 dollar verdienen, kunnen alleenstaande belastingbetalers niet bijdragen aan een Roth IRA.
- Voor echtparen die samen een aanvraag indienen, ligt de drempel tussen 198.000 en 208.000 dollar in 2021.
- Het Roth-rekeningsaldo van Thiel verschilt sterk van dat van de dagelijkse pensioenspaarder.
- Zo kocht Thiel in 1999 1,7 miljoen PayPal-aandelen voor 0,001 dollar per aandeel, of 1.700 dollar.
- Met deze strategie zijn investeerders in staat om een groot aantal aandelen in een start-up te kopen voor fracties van een penny per aandeel.
- Wanneer deze investeringen grote winsten opleveren, kunnen beleggers de opbrengsten van deze investeringen die nog in de Roth IRA zitten gebruiken om andere investeringen te doen.
- Aanzienlijke winsten kunnen worden verkregen als het bedrijf naar de beurs gaat en de aandelenkoers omhoog schiet.
- De winsten uit deze verkopen zijn dan belastingvrij, omdat ze plaatsvonden binnen een Roth IRA.
- Thiel, nu 53, hoeft slechts te wachten tot hij 59 en een half wordt om zijn Roth-rekening volledig belastingvrij op te nemen.
- Overigens kunnen individuen kunnen ook geld uit een traditionele IRA halen en het naar een Roth-rekening verplaatsen na het betalen van een eenmalige inkomstenbelasting op de overgedragen activa.
- Deze overdrachten kunnen ook bekend staan als een ‘backdoor Roth,’ omdat ze om de inkomenslimieten heen werken om geld naar deze uiteindelijk belastingvrije rekeningen te duwen.
Critici stellen dat deze rekeningen onderworpen moeten worden aan een beleidshervorming.
- “Een drempel zal waarschijnlijk worden opgelegd na een verhaal als dit, omdat ik denk dat het doel voor dit ‘spul’ was om mensen met een middeninkomen, mensen met een lager inkomen te helpen een nestei te hebben voor hun toekomst,” vertelde Anthony Scaramucci, oprichter en co-managing partner van SkyBridge Capital en voormalig communicatiedirecteur van het Witte Huis, aan CNBC.
- Ted Weschler, een investeringsmanager bij Berkshire Hathaway BRK.B, heeft ook een fortuin vergaard op zijn Roth-rekening, ontdekte ProPublica.
- In een verklaring zei Weschler dat zijn rekening vertrouwde op openbaar verhandelde beleggingen en strategieën die iedereen zou kunnen gebruiken, maar dat hij hervormingen steunt.
- “Hoewel ik een enorme begunstigde ben geweest van het IRA-mechanisme, vind ik persoonlijk niet dat het belastingschild dat mij door mijn IRA wordt geboden noodzakelijkerwijs goed belastingbeleid is,” meldde hij.
